Rozliczanie PIT-37 w formie dokumentu wypełnionego ręcznie na wydrukowanym formularzu jest coraz rzadszą praktyką wśród podatników. Samodzielne rozliczanie w ten sposób rodzi większe ryzyko popełnienia omyłek rachunkowych i wysłania niekompletnego zeznania podatkowego. Właśnie dlatego możliwość rozliczania PIT-37 online cieszy się rosnącą popularnością. Aby przekazać swoją deklarację do weryfikacji urzędu skarbowego drogą elektroniczną, skorzystaj z programu firmy zewnętrznej, systemu e-Deklaracja lub usługi Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym.
Rozliczenie PIT-37 przez programy firm zewnętrznych
Korzystając z bezpłatnych programów firm zewnętrznych uzupełnisz deklarację PIT-37 oraz wszystkie niezbędne załączniki: PIT/O, PIT/D, PIT-2K.
Sięgnij po to rozwiązanie w szczególności, jeśli zagadnienia podatkowe są dla ciebie całkowicie niezrozumiałe lub nie masz pewności, na podstawie jakich danych powinieneś uzupełnić poszczególne pola w formularzu.
Każdego roku algorytmy programów są aktualizowane o najnowsze zapisy ustawowe. Przystępując do uzupełniania swojego PIT-37 nie musisz obawiać się, że obliczenia zostaną wykonane na podstawie nieobowiązujących już przepisów prawa.
W razie jakichkolwiek wątpliwości możesz skorzystać ze wsparcia wirtualnych doradców lub zapoznać się ze szczegółowymi instrukcjami w poradnikach i filmach instruktażowych. Da ci to pewność, że nie tylko poprawnie uzupełniłeś PIT-37, ale również wprowadziłeś wszystkie przysługujące ci ulgi i odliczenia, które obniżą twój dochód oraz podatek.
Niektóre programy firm zewnętrznych wykorzystują dane usługi Twój e-PIT oraz systemu e-Deklaracje, pobierając dane z serwera Ministerstwa Finansów. Dzięki temu proces rozliczania przebiega sprawniej, niż gdybyś miał wszystkie dane wprowadzać samodzielnie. Nie obawiaj się przy tym o bezpieczeństwo tej formy uzupełniania zeznania podatkowego, ponieważ kanał komunikacji jest szyfrowany.
Jeśli wypełniasz PIT-37 w programie, który nie korzysta z zasobów Ministerstwa Finansów, będziesz musiał samodzielnie wprowadzić informacje przesłane przez płatnika (np. z PIT-11) oraz przysługujące ci ulgi i odliczenia. Algorytm programu podpowie ci jednak gdzie tych danych szukać. Twoją rolą będzie wyłącznie ich przepisanie.
Aby złożyć zeznanie podatkowe za pośrednictwem programu firmy zewnętrznej, wprowadź swoje dane ręcznie lub wczytaj je z e-Urzędu Skarbowego. Postępuj zgodnie z instrukcjami, a na końcu sprawdź poprawność uzupełnienia dokumenty. Nie pomiń tego kroku, ponieważ wyłącznie ty odpowiadasz za to, że wszystkie podane informacje są zgodne z prawdą.
Jeśli dotychczas składałeś deklarację podatkową osobiście w urzędzie skarbowym lub wysyłając ją listem za pośrednictwem Poczty Polskiej SA, możesz mieć wątpliwości co do tego, w jaki sposób zyskasz gwarancję, że PIT-37 został prawidłowo i terminowo dostarczony. Po wypełnieniu i wysłaniu dokumentu przez Internet otrzymasz UPO, czyli urzędowe poświadczenie odbioru. Ma ono wartość dowodową. Warunkiem jednak jest, aby w polu odnoszącym się do podmiotu, któremu doręczony został dokument elektroniczny – wskazane jest Ministerstwo Finansów. Tylko takie UPO daje ci gwarancję, że formularz PIT-37 został dostarczony w poprawnej formie i z zachowaniem terminu (tj. od 15 lutego do 30 kwietnia).
Źródło: opracowanie własne
Jeśli jednak wolisz złożyć dokument osobiście, możesz go wydrukować, podpisać ręcznie i dostarczyć do urzędu skarbowego. Pamiętaj jednak, że w taki wypadku na zwrot podatku nadpłaconego przyjdzie ci czekać nawet trzy miesiące, podczas gdy po przesłaniu e-PITU czas ten zostaje skrócony do 45 dni.
Rozliczanie PIT-37 przez System e-Deklaracje
System e-Deklaracje jest pierwszym rozwiązaniem wdrożonym przez Ministerstwo Finansów, które miało na celu uproszczenie i zautomatyzowanie rozliczania deklaracji podatkowych, w tym PIT-37.
Jest to aplikacja Desktopowa. Oznacza to, że aby móc za jej pośrednictwem wypełnić i przesłać PIT online do weryfikacji urzędu skarbowego – musisz wcześniej zainstalować system na dysku swojego komputera.
Program E-Deklaracje działa w systemach operacyjnych Windows, Linux lub macOS. Ponadto, dla prawidłowego wczytania formularza PIT musisz wcześniej zainstalować aktualną wersję Adobe-Reader.
Aby móc skorzystać z aplikacji Desktopowej utwórz profil użytkownika, podając swoje pierwsze imię oraz nazwisko. Dopiero wówczas będziesz mógł wybrać właściwy formularz spośród wszystkich dostępnych w systemie.
Źródło: Opracowanie własne na podstawie instrukcji aplikacji e-Deklaracje Desktop
Dokument, jaki będziesz uzupełniał, jest edytowalną wersją, formularza PIT-37. Wszystkie pola, jakie musisz uzupełnić – zaznaczone są na czerwono. Dopiero gdy znajdą się w nich poprawne dane, wyświetli się komunikat: „Wszystkie wymagane pola zostały wypełnione. Formularz gotowy do wysłania”. Wówczas będziesz mógł przesłać dokument do weryfikacji urzędu skarbowego.
Dużym ułatwieniem jest również instrukcja, która po najechaniu na wybrane pole deklaracji, podpowie ci, co w nim powinno się znaleźć. Nie będziesz musiał tym samym sięgać po broszurę informacyjną do zeznania PIT-37 o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty), by rozwiać swoje wątpliwości.
Wiele rubryk w deklaracji jest zablokowanych do edycji. Są to pola automatycznych wyliczeń, z których wykonywania ty zostaniesz zwolniony. Dzięki temu nie popełnisz omyłek rachunkowych.
Jeśli przysługują ci ulgi, które wymagają uzupełnienia załączników PIT/O, PIT/D lub dodatkowo PIT-2K – wystarczy zaznaczyć to w formularzu, a zostaną one automatycznie wczytane do twojego rozliczenia podatkowego.
Gdy przepiszesz już wszystkie dane z deklaracji przekazanych przez płatnika (np. z PIT-11) i wskażesz wszystkie przysługujące ci ulgi i odliczenia – zweryfikuj kompletność swojego zeznania. Służy temu przycisk „sprawdź poprawność”.
Źródło: Instrukcja użytkownika interaktywnych formularzy deklaracji i podań składanych od roku 2018 opatrywanych kwalifikowanym podpisem elektronicznym
Jeśli system e-Deklaracje nie poprosi cię o wykonanie żadnej korekty – kliknij opcję „zapisz i wyślij” i podpisz swój PIT-37 podpisem elektronicznym. Wówczas twoje zeznanie podatkowe otrzyma numer referencyjny, dzięki któremu pobierzesz UPO, czyli urzędowe poświadczenie odbioru. Pobierz dokument i zapisz na dysku komputera lub wydrukuj i zachowaj do celów dowodowych.
Rozliczanie PIT-37 przez Usługę Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym
System Twój e-PIT to najnowsza propozycja Ministerstwa Finansów, która w pełni automatyzuje rozliczanie deklaracji podatkowej na formularzu PIT-37. Co to oznacza? Nawet jeśli zapomnisz o konieczności uzupełnienia dokumentu – system automatycznie zaakceptuje twoje zeznanie, które wstępnie przygotowuje Krajowa Administracja Skarbowa na podstawie informacji przekazanych od płatników.
Nie oznacza to jednak, że nie musisz w ogóle sprawdzać swojego PIT-37 w e-Urzędzie Skarbowym. Tylko ty ponosisz odpowiedzialność karno-skarbową, za dane w nim zawarte.
Pamiętaj również, że wstępnie uzupełniony formularz nie ujmuje wszystkich ulg i odliczeń, jakie ci przysługują. Twój e-PIT zintegrowany jest z bazą PESEL, dlatego automatycznie naliczana jest należna ci ulga na dzieci. Wszystkie pozostałe musisz wprowadzić samodzielnie, korzystając z listy wbudowanej w system.
Ponadto, automatycznie wskazywany jest indywidualny sposób rozliczania (nawet jeśli od lat robisz to wspólnie z małżonkiem). Zmienić to możesz wyłącznie po zalogowaniu do usługi.
Logowanie do e-Urzędu Skarbowego jest możliwe:
- przez gov.pl (profil zaufany, bankowość elektroniczna, e-dowód),
- podając swoje dane podatkowe,
- przez aplikację mObywatel.
Źródło: opracowanie własne na podstawie podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/
Interfejs usługi Twój e-PIT w przeciwieństwie do systemu e-Deklaracji nie jest odwzorowaniem formularza PIT-37. Jest uproszczony, a zaprezentowane dane są czytelne i nie stworzą ci trudności w weryfikacji, nawet jeśli nie jesteś zaznajomiony z zagadnieniami podatkowymi i skarbowymi.
Na ekranie głównym możesz zapoznać się z:
- liczbą informacji od płatników, na podstawie których przygotowane zostało rozliczenie,
- twoim dochodem,
- należnymi ulgami i odliczeniami,
- wysokością twojego podatku,
- OPP, której przekażesz 1,5 proc. podatku,
- twoim rachunkiem bankowym,
- wyliczoną kwotą nadpłaty lub kwotą podatku do zapłaty.
Po rozwinięciu ekranu głównego możesz również sprawdzić wysokość składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, twoje dane adresowe oraz adres urzędu skarbowego.
Poza automatycznie wyliczonym podatkiem, kwotą nadpłaty lub kwotą podatku do zapłaty oraz liczbą informacji od płatnika – wszystkie pozostałe dane możesz zmienić, jeśli tego wymagają.
Źródło: opracowanie własne na podstawie podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/
Gdy zapoznasz się już z wszystkimi informacji i zmodyfikujesz te, które tego wymagają – możesz przesłać PIT-37 do weryfikacji urzędu skarbowego. W tym celu kliknij opcję: „akceptuj i wyślij”.
Tak jak w przypadku zeznań składanych przez programy firm zewnętrznych, system e-Deklaracje, tak i w przypadku usługi Twój e-PIT potwierdzeniem terminowego i prawidłowego przesłania zeznania podatkowego jest UPO, czyli urzędowe poświadczenie odbioru.
Źródło: opracowanie własne na podstawie podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/
Wypełnianie i rozliczanie PIT-37 możliwe jest dzięki programom firm zewnętrznych, systemowi e-Deklaracje i usłudze Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym. Każde z tych rozwiązań upraszcza i automatyzuje proces składania rocznych zeznań podatkowych oraz redukuje ryzyko popełnienia błędów rachunkowych, o jakie nietrudno podczas samodzielnego uzupełniania formularza. Przesłanie PIT-37 online możliwe jest o każdej porze dnia, co stanowi udogodnienie dla osób pracujących i tych, które mają ograniczoną możliwość opuszczania miejsca zamieszkania (np. osoby z niepełnosprawnością). Przesyłając dokument drogą elektroniczną – otrzymujesz UPO, czyli Urzędowe Poświadczenie Odbioru, które jest dowodem tego, że złożyłeś zeznanie podatkowe PIT-37 poprawnie i w terminie.
Źródła
- Instrukcja użytkownika interaktywnych formularzy deklaracji i podań składanych od roku 2018 opatrywanych kwalifikowanym podpisem elektronicznym oraz podpisem elektronicznym zapewniającym autentyczność deklaracji i podań opartym na danych autoryzujących („dane autoryzujące”), https://www.podatki.gov.pl/media/3029/instrukcja-korzystania-z-formularzy-interaktywnych-pdf.pdf, dostęp: 03.08.2022 r.
- Instrukcja aplikacji e-Deklaracje Desktop, https://www.podatki.gov.pl/media/3032/instrukcjadesktop_v13-0-0_b.pdf, dostęp: 03.08.2022 r.
- Broszura informacyjna do zeznania PIT-37 o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty) w 2020 roku, https://www.podatki.gov.pl/media/6634/broszura-pit-37-za-2020-przekazana-do-wydruku.pdf, dostęp: 03.08.2022 r.
- Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych, https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/download.xsp/WDU19910800350/U/D19910350Lj.pdf, dostęp: 03.08.2022 r.